|
【Online小班课程精彩回顾】美国经济制裁政策解读及合规挑战与应对时间：2022-01-14 2022年1月13日，锋信环球举办“美国经济制裁政策解读及合规挑战与应对”线上精品小班课程，我们邀请了北京市中伦（上海）律师事务所律师潘老师。潘老师在贸易合规与政府监管、海关事务与国际贸易和诉讼仲裁等领域有丰富的理论和实践经验，为世界500强企业、外资企业和跨国企业梳理运营中的出口管制风险、开展业务自查、提供法律咨询服务，并为各类企业提供海关业务合规培训。 在将近3个小时的培训中，潘老师详细讲解了拜登对华政策、美国经济制裁政策概况、一级制裁、二级制裁、OFAC的50%规则、美国制裁趋势、各类型的美国经济制裁案例、企业合规管理建设等内容，帮助企业了解美国的经济制裁现状和发展趋势，充分考虑可能的风险因素，做好合规建设和风险管理。 一. 拜登政府政策及执法 首先，潘老师为大家解读了拜登政府的对华政策。2021年11月，美国著名智库布鲁金斯学会出炉了一份重要报告：《迎接挑战：引导竞争、避免危机、在对华关系中增进美国利益》。该报告对“结合精准合作的持续竞争”定位，讲述了三个原则： 1. 要承认持续竞争是中美关系的“基线” 2. 中美要加强危机管理能力，避免擦枪走火 3. 不要让中美竞争影响全球性问题的解决 值得注意的是，中美贸易战没能使美国实现减少对华贸易逆差的目标。对华贸易逆差不降反升。 接着，潘老师为大家梳理了2021年1月20日拜登宣誓就任美国总统以来，中美关系中的一系列重大事件，使参会嘉宾对中美关系近况有了全面的把握。
二．美国经济制裁政策概况及解析 美国经济制裁概况 接下来，潘老师从美国的国内法及管理框架讲起，概括阐述了美国的经济制裁，并列出了美国国务院、商务部（BIS）、财政部（OFAC）制定的黑名单。 美国经济制裁种类 美国的经济制裁分为一级制裁和二级制裁。一级制裁是限制美国个人或实体与被制裁的实体进行经济往来，并限制存在有“美国连接点”的非美国个人和实体进行交易。二级制裁则是限制没有“美国连接点”的非美国实体和个人进行交易。 OFAC的50%规则 另外，潘老师特别解释了OFAC的50%规则这一重要概念。50%规则指由一名或以上SDN清单个人/实体直接或间接拥有或合计拥有50%或以上权益的实体被自动视为SDN清单实体。潘老师还通过具体案例解释了这一规则，便于大家理解掌握。 二级制裁详解 接着，潘老师重点介绍了二级制裁和伊朗制裁项目。2018年，特朗普政府推出《联合全面行动计划》（JCPOA），发布一系列行政令对伊朗重新实施二级制裁。目前，OFAC列为二级制裁对象的2000多名SDN清单实体中，绝大多数（68%）仍是伊朗相关受制裁的个人/实体。 谈到中国和俄罗斯，虽然中国和俄罗斯的实体经常因违反制裁项目中的二级制裁规定而受到制裁，但美国对中国和俄罗斯本身的二级制裁规定仍然有限。 另外，虽然针对中国实体使用二级制裁的情况相对较少，但对违反针对非中国目标的二级制裁的中国实体的执法力度是所有国家中最高的。美国财政部共制裁了45家违反对伊朗二级制裁的中国实体。 自愿披露 有关自愿披露，潘老师强调，从事自愿披露的实体通常会受到较低的惩罚，并且通常会获得更好的结果。而那些未能自愿披露其违规行为的人则有可能将其违反制裁行为列为严重违规行为，从而大幅加重处罚。 美国制裁趋势 针对未来二级制裁的趋势和有效性，潘老师谈到，中国、俄罗斯、欧盟、伊朗推出了各自版本的阻断法案，包括中国的《反外国制裁法》、欧盟《免受第三国立法及由此产生行动之域外适用影响的保护法案》等。二级制裁的有效性将继续取决于美国经济的实力和吸引力。 《美国财政部2021年制裁报告》 在这一部分的最后，潘老师分享了《美国财政部2021年制裁报告》的五大要点： 1. 采用结构化的政策框架，将制裁与明确的政策目标联系起来 2. 尽可能纳入多边协调 3. 调整制裁，以减轻对经济、政治和人道主义的影响 4. 确保制裁易于理解、执行和调整 5. 对财政部制裁技术、劳动力和基础设施的现代化进行投资
三．美国经济制裁案例解读 接着，潘老师通过案例，对美国经济制裁进行了详细解读，包括通过美国清算的外汇交易构成一级制裁的“美国连接点”的案例、以美元结算构成一级制裁的“美国连接点”的案例、提供美国软件构成一级制裁的“美国连接点”的案例、与伊朗石油行业交易的二级制裁案例等。 潘老师在这一部分中，还分享了OFAC执法会考虑的减轻和加重因素，以及这些案例给企业带来的合规启示，包括： 1. 堤防美国连接点 2. 审查贸易伙伴 3. 在可能的情况下验证最终用户的合规性 4. 对危险信号“red flags”做出适当的反应 5. 贸易伙伴的合规承诺可以降低风险 6. 建立、实施和加强合规计划 7. 违反制裁，及时采取补救措施会产生巨大的影响 8. 审计和压力测试制裁合规计划 9. 如有疑问或对于高风险项目，及时寻求法律建议 10. 控制境外子公司
四．企业合规管理建设 在最后一部分，潘老师从中国企业目前所面临的困境入手，为中国企业的合规管理建设提出了建议。潘老师还为参会嘉宾解读了2019年5月2日OFAC发布的《OFAC合规承诺框架》，该框架为公司如何建立有效的制裁合规体系提供了指引，并且非穷尽列举了制裁合规体系失败或缺陷的常见根源。《框架》中包含五个要素： 1． 管理层承诺 2． 风险评估 3． 内部控制 4． 测试与审计 5． 培训
以上为“美国经济制裁政策解读及合规挑战与应对”的全部内容。如果大家希望了解更多有关美国经济制裁的内容，可以关注锋信将于3月24-25日举办的“第四届全球出口管制（中国）峰会”，届时也会有专家人士进行解读，期待大家的参与。大家也可以通过锋信官网和公众号了解其他课程，相应地选择报名参与。我们将持续带来海关政策法规资讯，欢迎大家关注。 |
