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【Webinar精彩回顾】关务贸易合规相关尽职调查工作的部署和落实时间：2022-09-26 2022年9月22日，锋信环球举办“关务贸易合规相关尽职调查工作的部署和落实”Webinar，我们邀请了赵老师。赵老师是威尔士大学MBA，国际贸易术语解释专家，会计准则、税法、出口退税咨询专家，有超过二十年的国际商务及贸易合规管理经验，堪称国际贸易业务的专家。 在一个小时的活动中，赵老师介绍了尽职调查在当前国内外贸易环境下的意义、贸易合规尽职调查工作需要考虑的问题、贸易合规尽职调查的流程与方法、对俄制裁、美国涉疆法案等对尽职调查工作带来的影响等内容。 一． 尽职调查在当前国内外贸易环境下的意义 首先，赵老师介绍了什么是国际贸易的尽职调查。国际贸易的尽职调查又称合规性调查，是指业务操作部门对业务合作企业在达成初步合作意向后，对合作企业进行的一切与本企业相关的合作范围所进行的全方位的调查，该调查不仅包括与本企业的业务相关，还包括他们的合作方，及相关经营人员的社会背景等一些活动。 贸易合规的尽职调查就是通过对商业伙伴或交易方进行调查，收集与比对相关法律法规和国际贸易惯例及有关系统的相关的信息，从而达到了解商业伙伴或交易方是否存在影响本企业业务开展的目的，发现其是否存在违反本公司的有关贸易合规规定，找出其现存的和潜在的各种重大国际贸易合规安全问题或可能影响交易的重要因素，以便为作出是否与之进行进一步的合作或交易的决定，以及如何规避可能影响到我司的贸易安全提供合法依据和基础。 二． 贸易合规尽职调查工作需要考虑的问题 接着，赵老师讲解了三个尽职调查工作中需要考虑的问题： 1. 尽职调查是风险管理，而不是风险控制 2. 尽职调查的信息来源和渠道，包括官方系统、公开信息、网络系统、服务公司。 3. 尽职调查的公平公正 三． 贸易合规尽职调查的流程与方法 赵老师接着对尽职调查的流程和方法进行了详细介绍。首先需要收集公司法定信息，同时，公司内部需要有一个资料文件库。接着，需要针对供应商、客户等进行大范围粗筛。如果粗筛过程发现与资料文件库不匹配，则意味着可以进行正常交易；如果发现有匹配，则需要进行小范围细筛，并根据细筛结果，进行进一步的针对性调查和符合性复查。
四．对俄制裁、美国涉疆法案等对尽职调查工作带来的影响 最后，赵老师介绍了对俄制裁、美国涉疆法案对尽职调查工作的影响。如果企业与俄罗斯发生交易往来，需要留意收付款是否通过俄罗斯或者白俄罗斯的那些被排除在SWIFT之外的银行及其子公司，也需要留意列入“特别指定国民名单”和欧盟金融制裁综合名单的俄罗斯银行。另外，由于美国涉疆法案的实施，任何部分或全部在新疆开采、生产或制造的商品或由特定企业生产或制造的商品均不得入境美国，受UFLPA管制的产品将面临被扣留、排除或扣押的可能，需要企业加以注意。
以上是本次Webinar的精彩内容。如果大家希望了解更多有关贸易合规尽职调查的问题，可以关注锋信环球之后的活动。大家也可以通过锋信官网和公众号了解后续课程，期待大家的参与。我们也将持续带来海关政策法规资讯，欢迎大家关注。 |
